¿Cómo operan las sociedades offshore en los paraísos fiscales?
Tras la salida de los documentos que involucran a Messi y Macri, entre otros, estalló la polémica por estos negociados.
Gracias a una investigación llevada a cabo por numerosos medios de comunicación de todo el mundo, salieron a la luz millones de documentos de una empresa panameña que se encarga de crear sociedades offshore para ponerlas a operar en paraísos fiscales. Muchos de sus clientes, según se pudo comprobar, son importantes líderes mundiales en lo político, el arte, deporte, sector empresarial, entre otros.
Las sociedades offshore son empresas que no registran ninguna actividad económica o comercial real, y sirven de pantalla para realizar transferencias y operaciones financieras en paraísos fiscales y así evitar las cargas impositivas vigentes en el país de origen del titular.
La actividad concreta de Mossak Fonseca, la empresa desbaratada por los Panamá Papers, era "prestarle" nombres de directores, managers, accionistas y demás funcionarios para que integren las empresas fantasma que luego eran implantadas en los paraísos fiscales. Así, los dueños contaban con una doble cobertura: sus actividades económicas y financieras estaban tapadas por las sociedades fantasmas, y sus nombres por los que habían conseguido a través de Mossak Fonseca.
Panamá, Islas Vírgenes Británicas, Bahamas, Islas Caimán, Nevada y Seychelles fueron algunos de los destinos más elegidos para este tipo de operaciones.